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ソーシャルレンディングに投資する際、税金・確定申告について知りたい方も多いと思います。

「税金はどのくらいかかるのか?そもそも確定申告は必要か??そのやり方は?」

など、今回はソーシャルレンディング税金についてのルールを分かりやすくまとめました。

アレもコレも書いてしまうと混乱する恐れがあり、あくまでも必要最低限な情報をまとめていますので、初めての方でもイメージがつかめるはずです。

ソーシャルレンディングの税金については基本的には各社同じルールだと思いますのでご参考にしてみて下さい。

1.ソーシャルレンディングの分配金にかかる税金について

ソーシャルレンディングでは分配金に対して20%の源泉徴収が行われます。

また分配金については、所得に応じて変わる「総合課税」に該当します。
この場合、所得の程度によっては確定申告をすることで還付金がもらえる場合があります。

還付金をもらうための条件については後述する「4.確定申告の補足」の表を見ると分かります。

2.確定申告は必須か?

ソーシャルレンディングの分配金は総合課税の対象である「雑所得」に該当するため確定申告をする必要があります。

ただ、下記の場合は必要がありません。

・給与所得と退職所得以外の所得の合計が「20万円」以下

上記を見ても分かりますが分配金が少ない、高額投資をしていないような場合は確定申告は必須ではありません。

「雑所得」はソーシャルレンディングの分配金以外も含みますが、20万円以下であれば確定申告の作業をする必要がない点はポイントです。

給与所得と退職所得以外の合計が20万円を超える方は、確定申告しましょう。

3.確定申告のやり方

最後に具体的な確定申告のやり方についてです。

ソーシャルレンディングの分配金は『年間取引報告書』や『分配支払い証書』など、分配金にまつわる資料がサービス提供会社から送られてきます。

これを元に、確定申告の用紙の『雑所得』の欄に分配された金額を明記しましょう。
パソコン入力する時も同じです。

ソーシャルレンディングの税金と確定申告2

複数の分配金がある場合は、全ての合計金額だけ明記すれば大丈夫です。
ソーシャルレンディング以外にも雑所得がある場合は、それらとの合計を加えます。

所得の内訳を記入する欄には「ソーシャルレンディングの分配金」と書けば問題ないはずですが、心配な場合は税務署に聞いてみても良いでしょう。

具体的な確定申告の手順については国税庁のホームページをご確認下さい。
国税庁

初めてだと難しく感じるかもしれませんが、ソーシャルレンディングだからといって特別なことはありません。

要するに雑所得の欄にきちんと記述すれば大丈夫です。

4.確定申告をする上での補足

次に確定申告をする上で、必須ではないものの抑えておくと良いポイントについて。
こちらは、少し複雑な部分もあるのでかみ砕いて解説します。

まず、ソーシャルレンディングの分配金は雑所得になるため「総合課税」の対象になります。

基本的に、所得+住民税(10%前後)に応じて税負担は変わると考えて下さい。

雑所得を含めた所得によって還付金が得られることもあれば、税率が高くなることもあります。そういうことがある、ということは頭に入れておきましょう。

「所得」とそれにかかる税金の関係は以下の通りです。

【表】

所得 税金
195万以下 15%
195万~330万 20%
330万~695万 30%
695万円~900万円 33%

上記の表の見方のポイントは以下の2つです。

1.所得が195万円以下の確定申告は5%前後の還付金が得られる。

2.所得の合計によって税率が高くなってしまうことがある。

上記については少し複雑な話ですが、特に確定申告義務がない場合も、確定申告をすることで還付金が得られることがあるという点は抑えておくと良いかもしれません。

ただ、

あくまで確定申告をする上で知っておくと良いという話で、特に理解できなくても大きな問題はありません。

数千円~のような僅かな金額では、あえて確定申告をしない、ということも手です。

ソーシャルレンディングの税金・確定申告まとめ

ソーシャルレンディングにかかる税金については以上になります。

確定申告については細かく書きすぎると混乱する恐れがあり、ポイントだけをまとめました。シンプルにポイントを抑えることが大切です。

分かりにくい!という方で以下の条件の場合は、確定申告をしないのも1つの手です。

・給与所得と退職所得以外の所得の合計が「20万円」以下の方

確定申告する場合も、ソーシャルレンディングの分配金は総合課税の「雑所得」に該当すると覚えておけばスムーズにいくはずです。

今回挙げたポイントだけでも抑えておけば、基本的に全てに対応できます。
確定申告は慣れないとストレスですが、コツコツいきましょう。

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